基金的核算，相关业务

 

交易所，银行间，开放式基金，ta，其他。

损益，估值。

特殊的有：etf、股指期货。

比较复杂的有：债券计息、货币基金收益计提。

 

债券计息：

一次，多次，非标准周期的，分段计息的，按照实际天数/平均值等。

 

货币基金收益计提：

日结型，月结型，每天计提，工作日计提的，T-1模式计提的。

 

Etf：

需要先做结转，然后读股票篮，做权益、补票、强制处理；

然后etf估值，做申购赎回凭证，然后估值。

 

股指期货：

做台账，算平开仓买卖，

算损益盈亏，费用，无负债结转，调整保证金。

 

分级基金：

主要是损益不同，每天结转。

 

货币：

不体现在估值增值，体现在溢折价。

 

证券公司业务：

经纪、自营、资产管理、投行（承销等）、其他。

 

基金公司业务：